流程：
一、来料抽检判“不合格”→二、IQC填写《物料审查报告》→三、PMC填评审意见和结果→四、采购部或业务部签字→五、生产部签字

文字说明：

一、供应商来料，IQC按检验标准检验判为“不合格”的，在《供应商送货单》“结果”栏填“不合格”，并另填《物料审查报告》。

二、IQC填写《物料审查报告》的表头、缺陷描述、IQC建议等栏位；IQC必须把入库单号写在“送货单号”栏，把工单号写在报告空白处；IQC填好后把此报告递给PMC、采购部或业务部、生产部等签字。

三、PMC据缺陷轻重度、生产排程和物料退换周期等给出评审意见和结果。

四、采购部（客供的由业务部签）签字。

五、判生产线“加工”、“检用”和“让步接收”的需有生产部签字。

单据分发：第1联给采购部、第2联给仓库、第3联给IQC、第4联生产部。

1、判“退货”的，有“质检部、资材部和采购部”签字后，单据由IQC分发。由采购部通知供应商补退货，仓库在《供应商送货单》“实收栏”填“0”。

2、判“加工”和“检用”的，执行加工和检用的部门有IQC、生产线、供应商等。  #p#副标题#e#
a、由IQC执行的，有“质检部、资材部和采购部”签字后，IQC执行完在报告上写出良品数和不良品数，并写上加工或检用的工时数。IQC把单据分发给采购部、仓库。 
b、由生产线执行的，有“质检部、资材部、采购部和生产部”签字后，IQC把报告单给到仓库，仓库在发此材料时连同本报告单一起给到车间物料员。生产线执行完后填写良品数和不良品数，并写上耗用工时数。生产线自留第4联，其他三联给到IQC。IQC负责把单据分发给仓库和采购部。仓库按良品数实收入库。 
c、由供应商执行的，有“质检部、资材部和采购部”签字后，采购部通知供应商到我司来执行，执行后的结果由IQC重检，IQC把重检后的良品数写在报告上后分发单据。 

3、判“让步接收”的，有“质检部、采购部”签字后，IQC把报告单第1联给采购部，第2联和第4联给仓库，仓库在发此批材料时把第4联给到车间物料员。

注意：

1、一张物料审查报告上只能填写同一张《送货单》上的不合格物料。

2、判为加工或检用的，执行部门必须及时给出加工或检用的结果，以便仓库做帐。若判为生产线加工或检用的，而此单物料暂时没有安排生产的，由PMC安排生产部处理。

3、采购部的第1联单在传给供应商之后采购部自留。

4、供应商结款时，《供应商送货单》上有判不合格的，供应商必须附上《物料审查报告》。

5、当《物料审查报告》上为判退、检用或加工后有不良品的，供应商来拉不良品时必须要在《供应商送货单》（仓库存联）“供应商退货确认”栏签字确认。